Bài viết nội dung
Hình thức tài trợ AP (Accountable Account – thanh toán khi nhà cung cấp) liên quan đến việc một công ty tài chính bên thứ ba thanh toán trực tiếp cho nhà cung cấp của bạn đối với hàng hóa và dịch vụ mà bạn muốn mua. Sau đó, công ty tài chính này sẽ tính lãi và phí cho bạn khi sử dụng nguồn vốn này. Đối với người bán, đây là một nhược điểm vì nó làm giảm tổng thu nhập của họ từ việc bán các sản phẩm này.
Tài trợ khoản phải trả (APF) là gì?
Tài trợ khoản phải trả là một quy trình mà theo đó người mua hàng doanh nghiệp gửi hóa đơn cho các nhà cung cấp tài chính bên thứ ba, những người sẽ tài trợ cho khoản mua hàng, cho phép họ kéo dài thời hạn thanh toán đồng thời đảm bảo nhà cung cấp được thanh toán kịp thời. Có nhiều bên cho vay thứ ba khác nhau cung cấp dịch vụ tài trợ khoản phải trả, và chi phí phụ thuộc vào các điều khoản do công ty tài chính đặt ra. Ví dụ, một số nhà cung cấp có thể tính phí cố định hoặc tỷ lệ phần trăm trên tổng số tiền hóa đơn, trong khi những nhà cung cấp khác yêu cầu một thỏa thuận phức tạp hơn, chẳng hạn như mối quan hệ tài chính liên tục với các điều khoản và điều kiện đã được thỏa thuận.
Giải pháp tài trợ khoản phải trả (AP financing) cho phép doanh nghiệp củng cố mối quan hệ với nhà cung cấp, giảm rủi ro gián đoạn nguồn cung và tránh các khoản phạt chậm thanh toán đắt đỏ. Tuy nhiên, để tối đa hóa lợi ích, các công ty phải quản lý quy trình một cách cẩn thận. Họ cần cân nhắc các yếu tố như chi phí giao dịch, tích hợp kế toán và khả năng theo dõi các khoản nợ chưa thanh toán khi lựa chọn giải pháp tài trợ khoản phải trả tốt nhất.
Các nhóm kế toán phải đảm bảo tính chính xác của chứng từ, xác minh hóa đơn, duy trì tuân thủ các quy định tài chính và phối hợp với các nhà cung cấp tài chính để đơn giản hóa quy trình thanh toán. So với hạn mức tín dụng doanh nghiệp, vốn cung cấp sự linh hoạt "lấy bất cứ thứ gì bạn cần", tài trợ khoản phải trả ( Crezu app AP financing) phức tạp hơn, nhưng có thể cung cấp khả năng tiếp cận nguồn vốn lớn hơn khi cần thiết, đặc biệt là đối với các khoản mua sắm lớn. Hơn nữa, nó có thể giúp doanh nghiệp tận dụng các khoản chiết khấu thanh toán sớm do một số nhà cung cấp đưa ra. Kết quả là, nó cũng có thể góp phần vào dòng tiền mạnh hơn và tính thanh khoản tốt hơn cho doanh nghiệp.
Tài trợ AP so với tín dụng thương mại
Tài trợ khoản phải trả (AP financing) — còn được gọi là tài trợ nhà cung cấp, tài trợ cho nhà cung cấp, tài trợ ngược — liên quan đến ba bên: người mua, người bán và công ty tài chính bên thứ ba. Mặc dù phức tạp hơn các hình thức tài chính doanh nghiệp khác, tài trợ khoản phải trả là một công cụ thiết yếu cho các doanh nghiệp cần tối ưu hóa vốn lưu động trong khi vẫn duy trì mối quan hệ tốt với nhà cung cấp.
Người mua có thể đăng ký vay vốn AP với một công ty tài chính, công ty này sau đó sẽ thanh toán đầy đủ cho người bán tiền hàng hóa hoặc dịch vụ đã cung cấp. Sau đó, người mua sẽ hoàn trả cho công ty tài chính theo lịch trình đã thỏa thuận trong hợp đồng. Trong thời gian đó, công ty tài chính AP kiếm được tiền thông qua lãi suất tính cho người mua và chiết khấu cho việc thanh toán sớm từ người bán.
Hình thức tài trợ AP có lợi cho người mua vì nó cải thiện tính thanh khoản và cho phép họ đầu tư tiền mặt vào các cơ hội tăng trưởng. Tuy nhiên, nó cũng đi kèm với một vài nhược điểm:
So sánh Tài trợ AP và Vay vốn Kinh doanh
Trong thời đại trách nhiệm tài chính, các chủ doanh nghiệp thông minh càng cẩn trọng hơn bao giờ hết về cách chi tiêu và nơi họ đầu tư tiền. Và trong khi nhiều người biết về các khoản vay kinh doanh, bao thanh toán và huy động vốn cộng đồng, thì một công cụ ít được sử dụng và đánh giá thấp là tài trợ AP lại là một trong những cách tốt nhất để quản lý dòng tiền mà không làm tăng nợ hoặc chịu lãi suất cao.
Nguyên tắc cơ bản của tài trợ khoản phải trả (AP financing) là bạn vay tiền từ một nhà cung cấp bên thứ ba, sử dụng số tiền đó để thanh toán cho nhà cung cấp ngay lập tức và sau đó trả lại khoản vay trong một khung thời gian đã thỏa thuận. Điều này đặc biệt có giá trị đối với các doanh nghiệp có dòng tiền không ổn định, chẳng hạn như những doanh nghiệp có doanh thu tăng đột biến theo mùa hoặc tăng trưởng nhanh chóng. Điều quan trọng là phải chọn đối tác tài chính phù hợp, người có thể đưa ra quyết định nhanh chóng và tích hợp kế toán dễ dàng. Bạn cũng nên cân nhắc kỹ các khoản phí, chúng không nên quá cao và có thể làm giảm bớt lợi ích của tài trợ khoản phải trả.
Giống như tín dụng thương mại, tài trợ AP cũng liên quan đến ba bên: người mua (doanh nghiệp của bạn), người bán (nhà cung cấp) và công ty tài chính. Bên cho vay sẽ thanh toán cho nhà cung cấp, sau đó lập hóa đơn cho doanh nghiệp của bạn với số tiền đã thanh toán. Khi đàm phán các điều khoản thanh toán, bạn cần đảm bảo rằng công ty tài chính bạn chọn sẵn sàng tôn trọng bất kỳ khoản chiết khấu thanh toán sớm nào mà nhà cung cấp của bạn đưa ra. Điều này đặc biệt quan trọng để xây dựng mối quan hệ bền vững với nhà cung cấp và cải thiện sự ổn định của chuỗi cung ứng.
Tài trợ AP so với Thẻ tín dụng doanh nghiệp
Hình thức tài trợ khoản phải trả (AP financing) hoạt động khác với thẻ tín dụng doanh nghiệp. Với thẻ, bạn sử dụng tiền và trả lại sau đó theo từng đợt, trong khi với giải pháp tài trợ khoản phải trả, bên cho vay thứ ba sẽ trực tiếp đàm phán với nhà cung cấp của bạn và thanh toán ngay cho hàng hóa hoặc dịch vụ. Sau đó, công ty của bạn sẽ trả lại cho nhà cung cấp tài chính vào một thời điểm nào đó trong tương lai—kèm theo lãi suất và phí.
Tùy thuộc vào nhu cầu kinh doanh của bạn, tài trợ AP có thể mang lại nhiều lợi ích hơn so với vay ngân hàng. Ví dụ, nó có thể giúp bạn tận dụng các khoản chiết khấu thanh toán sớm từ nhà cung cấp mà không gây áp lực lên dòng tiền của bạn. Nó cũng mang lại sự linh hoạt để thanh toán hóa đơn càng sớm càng tốt, đồng thời bảo toàn hạn mức tín dụng hiện có cho các mục đích khác.
Quy trình tìm kiếm giải pháp tài trợ cho khoản phải trả thường khá đơn giản. Bạn xác định công ty tài chính, xem xét các điều khoản và điều kiện hợp đồng, và gửi các tài liệu và hóa đơn để xác minh. Các nhà cung cấp tài chính thường ưu tiên làm việc với các nhà cung cấp có thể chứng minh lịch sử thanh toán đúng hạn. Những khoản thanh toán đáng tin cậy và đúng hạn này xây dựng lòng tin và củng cố mối quan hệ với người mua, dẫn đến các điều khoản thanh toán tốt hơn cho nhà cung cấp, dịch vụ ưu tiên và nhiều hơn nữa.
Để tối đa hóa lợi ích của việc vay vốn dựa trên khoản phải trả (AP financing), điều quan trọng là phải chọn một đối tác tài chính cung cấp quy trình minh bạch và hiệu quả, tích hợp kế toán dễ dàng, yêu cầu quản lý thấp và các giải pháp tài trợ linh hoạt. Tại Defacto, chúng tôi cung cấp dịch vụ vay vốn AP nhanh chóng và công bằng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại châu Âu – mà không cần chờ đợi lâu và thủ tục giấy tờ phức tạp như các nhà cung cấp tài chính truyền thống.